🏛️固定資産税計算
固定資産税・都市計画税シミュレーター
物件情報を入力するだけで、固定資産税と都市計画税の年間税額を自動計算。住宅用地の特例や新築住宅の軽減措置も自動適用されます。
物件種別
土地情報
建物情報
税額試算結果
年間税額合計
322,717円
月額換算: 26,893円
固定資産税
265,767円
税率 1.4%
都市計画税
56,950円
税率 0.3%
課税標準額の内訳
土地の課税標準額2,333,333円
建物の課税標準額16,650,000円
課税標準額合計18,983,333円
•
住宅用地の特例適用
小規模住宅用地として評価額の1/6に軽減されています
計算の仕組み
1. 固定資産税評価額の算定
• 土地：時価の約70%
• 建物：建築価格の約50-70%（経年劣化を考慮）
2. 課税標準額の決定
• 住宅用地の特例：小規模住宅用地（200m²以下）は評価額の1/6
• 新築住宅の軽減：3年間（マンションは5年間）、建物部分が1/2
3. 税額の計算
• 固定資産税：課税標準額 × 1.4%
• 都市計画税：課税標準額 × 0.3%（市街化区域のみ）
⚠️
ご注意
- • この計算は概算値です。実際の税額は自治体の評価により異なります
- • 都市計画税は市街化区域のみ課税されます
- • 新築住宅の軽減期間：一般住宅3年、マンション等5年
- • 認定長期優良住宅などは追加の軽減措置があります
固定資産税・都市計画税について
🏛️ 固定資産税とは
土地・建物などの固定資産を所有している人が、毎年1月1日時点で納める地方税です。
税率：1.4%（標準税率、自治体により異なる場合あり）
🏙️ 都市計画税とは
市街化区域内の土地・建物に対して課税される目的税です。都市計画事業や土地区画整理事業の費用に充てられます。
税率：最大0.3%（自治体により異なる、市街化区域のみ）
🏘️ 住宅用地の特例
小規模住宅用地（200m²まで）
- • 固定資産税：課税標準が評価額の 1/6
- • 都市計画税：課税標準が評価額の 1/3
一般住宅用地（200m²超）
- • 固定資産税：課税標準が評価額の 1/3
- • 都市計画税：課税標準が評価額の 2/3
🆕 新築住宅の軽減措置
新築住宅（床面積50m²以上280m²以下）は一定期間、建物部分の固定資産税が1/2に軽減されます。
- • 一般住宅：新築後3年間
- • マンション等（3階建以上の耐火・準耐火建築物）：新築後5年間
- • 認定長期優良住宅：一般住宅5年、マンション7年
📅 納付時期
固定資産税・都市計画税は年4回（4月、7月、12月、2月頃）に分けて納付するのが一般的です。
一括払いも可能ですが、分割払いでも延滞金等は発生しません。
節税のポイント
- • 住宅用地として利用することで大幅な軽減が受けられます
- • 200m²以下の小規模住宅用地は特に優遇されます
- • 新築時は軽減期間を最大限活用しましょう
- • 認定長期優良住宅の認定を受けると軽減期間が延長されます
- • 空き家は住宅用地特例が適用されない場合があるので注意